行政事业单位建设项目管理制度3篇行政事业单位建设项目管理制度 ） 行政事业单位采购管理内部控制制度（参考范文） 总一、总 则第一条为加强单位政府釆购业务内部控制，提高采购效率，降低行政成本，促进廉下面是小编为大家整理的行政事业单位建设项目管理制度3篇,供大家参考。
篇一：行政事业单位建设项目管理制度
/p>行政事业单位采购管理内部控制制度（参考范文）
总 一、总
则 第一条 为加强单位政府釆购业务内部控制，提高采购效率，降低行政成本，促进廉政建设，根据《XX 省财政厅关于建立预算单位政府釆购内部控制制度的通知》（X 财购〔2020〕26 号）和《XX 市财政局关于建立预算单位政府采购内部控制制度的通知》（X 财发〔2021〕1 号）要求，结合本单位实际，制定本制度。
第二条本制度所称釆购是指以合同等方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。
（一）本制度所称货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
（二）本制度所称工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。
（三）本制度所称服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。包括政府自身需要的服务和政府向社会公众提供的公共服务。
第三条基本原则：预算管理，强化预算执行；量入为出，保障重点工作；公正廉洁，杜绝奢侈浪费；归口管理，提高资金效益；厉行节约，制定科学合理采购需求。
工 二、管理机构及其职能分工 第四条 成立 XX 市 XX 局釆购工作领导小组，主要职责是对本单位釆购预算编制、执行及评价实行归口管理。领导小组组长由局长担任，副组长为分管财务的副局长，成员由机关纪委、办公室、财务科和承办科室等相关工作人员组成（人数为 3 人以上单数），其主要职责是∶ （一）根据国家、省、市有关政府采购的管理规定，拟定本局采购政策、自行采购目录、标准等规范性文件，规范采购程序; （二）编制采购预算，初步审核采购需求、采购方式、组织形式以及采购代理机构委托意见; （三）审定本局采购相关事项，负责组建采购评标、验收小组，组织评审、验收工作并拟定综合评审、验收意见; （四）负责采购文档归档、预审备案等报备工作; （五）负责电子卖场采购的组织实施;
（六）加强专业能力建设，各釆购相关人员要加强采购专业知识学习，积极参加采购方面的会议和培训，持续加强采购队伍专业能力建设； （七）本局采购领导小组和上级主管部门交办的其他采购工作。
第五条 加强绩效管理，将釆购制度落实情况纳入日常绩效考核，实行违法违规现象在评先评优中的一票否决制。
式 三、采购分类、方式、限额标准及组织形式 第六条 依据《政府采购法实施条例》和《XX 省政府采购电子卖场管理办法》等法规制度，本制度采购可分为政府采购和自行采购两类。
（一）政府采购，是指本局使用财政性资金采购政府集中采购目录内或政府采购限额标准以上货物、工程和服务的行为。区分为集中采购和分散采购。
1.集中采购，是指本局将列入集中采购目录的项目委托集中采购机构代理采购或者进行部门集中采购的行为。
2.分散采购，是指本局将政府采购限额标准以上的未列入集中采购目录的项目自行采购或者委托采购代理机构代理采购的行为。
（二）自行采购，是指未列入集中采购目录的项目和政府采购限额标准以下的货物、服务和工程由局机关自行采购的行为。依据《XX 省政府采购电子卖场管理办法》相关规定，自行采购与政府采购限额标准以下的货物、服务和工程，可相应采取直购、竞价和团购等方式通过电子卖场进行采购。
第七条 依据《XX 省政府采购非公开招标采购方式审批管理办法》，本局政府采购方式分为公开招标采购和非公开招标采购（含电子卖场采购）。
1、公开招标采购，是指依法以招标公告的方式邀请非特定供应商参加投标的采购方式。达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式采购。
2、非公开招标采购，是指公开招标以外的采购方式，包括邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购、询价、电子卖场采购以及财政部门认定的其他采购方式。符合非公开招标采购方式情形的，应当在采购活动前向市财政局申请审批。
第八条 限额标准及组织形式。
根据《XX 市 2020 年—2021 年政府集中采购目录及政府采购限额标准》的通知（X 财发[2020]9 号)规定，市本级政府采购限额标准：货物项目采购预算金额 50 万元以上；服务项目采购预算金额 80 万元以上; 工程项目采购预算金额 100 万元以上，应委托 XX 市公共资源交易中心或财政部门代理机构名录中的代理机构组织。
、 四、 采购预算编制和执行 第九条 采购实施工作必须严格遵循"先预算、后计划、再采购"的工作原则，坚持预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付。
第十条 采购预算编制。
（一）预算编制依法依规开展，要本着节约成本为出发点，必须建立在对市场充分了解的基础上进行—般支出预算。财务科和办公室将采购需求预算纳入年度部门预算编制范围，与年度部门预算编制工作同步进行。采购需求科室根据本年实际工作需求，制定出科学合理、合规、完整的项目采购需求（包括确定的采购标的数量、质量、技术、服务、安全、期限、特征描述等要求）。
（二）部门采购需求经部门负责人和分管局领导审阅同意，经财务科汇总，提交局党组会研究审定向市财政报采购项目预算。
（三）需要立项的工程类等采购项目，应当按照相关规定办理项目立项审批手续。
（四）纳入财政投资评审范围的项目，按规定编制预算后送市财评中心评审，以评审金额作为政府釆购项目预算控制数 第十一条 采购预算执行与调整。
（一）采购预算一经财政批复预算后必须严格执行，原则上不予调整。在预算执行过程中，如需新增采购项目的，按本局预算管理制度规定履行审批程序。
（二）科室、中心不得办理无预算、超预算的采购。
第十二条 各采购申报部门应按财务规定，科学合理制定采购计划，严格按计划进度执行采购预算，原则上年初采购预算，应当在决算年度内组织实施。
程 五、采购的实施流程 第十三条 专项资金实行预算管理。办公用房的建设和维修、公务用车的配备更新和运行、公共机构节能、后勤服务等项目资金和平台建设维护等各专项工作经费实行预算管理。由各科室、中心根据业务工作开展的需要申报预算，经财务科初审汇总后按程序报领导审批。
（一）预算内单笔在 5000 元（不含）以下的支出，由承办科室填写《XX 市 XX局经费支出审批单》，分管科室负责人签字、财务科审核，报分管业务领导、分管财务领导审批签字后开支。
（二）预算内单笔支出在 5000-50000 元（不含）的开支，除履行本条第（一）款审批程序外，还需经局长审批签字后开支。
（三）预算内单笔支出在 50000 元（含）以上的开支，除履行本条第前二款审批程序外，需报局党组集体研究审定，财务科按党组决定办理。
特殊情况确需追加预算或超出原预算额度的，须提出书面申请，报分管领导审签后，按报账签批权限审批。
第十四条 根据市财政局批准的采购计划和采购方式，归本局自行采购范围的政府采购限额标准以下、集中采购目录以外的货物、服务和工程，走完本局采购审批流程后，由各承办科室在电子卖场实施采购。电子卖场采购程序如下∶ （一）采购人根据科室提出的采购需求，结合采购物资技术性能及金额大小确定是直购、竞价、团购，生成预购单。
1.电子卖场直购流程∶ 物资采购承办人根据物资领用审批单或审批文件在电子卖场下单生成订单→供应商接单并打印订单和电子卖场供应合同→邮寄或送达合同给采购单位签订合同→供应商打印货物清单并发货→采购单位收货，填写验收单，签字盖章（数量，型号，质量等）→验收合格后，供应商打印发票邮寄或送达→采购单位按合同支付货款完成结算。
2.电子卖场竞价采购流程∶由采购经办人创建竞价单→竞价信息发布（竞价时间最少为 3 天）→供应商响应报价（至少 2 家供应商竞价）→由归口采购部门经办人对竞价结果审核并确认→竞价结果公示（公示 1 天）→竞价完成→生成订单后按直购流程采购。
3.电子卖场团购采购流程∶由采购经办人发起或参与团购（不少于 5 家）→供应商参与报价→系统按最低报价自动确定成交供应商自并公示成交结果→生成订单后按直购流程采购。
（二）通过电子卖场采购的，收货、接受服务或工程完工后，应在 7 个工作日内，按照采购单或合同规定的技术、服务等要求，对供应商履约情况进行验收。并应根据电子卖场的提示填写相应的验收单，验收单需加盖部门公章。如发现质量问题应及时进行索赔或退换。
（三）电子卖场采购项目验收合格后，需入库的应及时办理入库手续。
（四）采购项目审批表、采购验收单、合同、发票、固定资产验收单或低值耐用品验收单等应作为电子卖场采购资金支付的依据。实施竞价采购的，电子卖场采购竞价记录表等材料也须一并作为资金支付依据。
第十五条 采购合同签订流程。
（一）政府采购项目合同签订流程，采购部门或代理机构起草合同→合同联审会签小组审核合同内容是否与招标要求一致→局领导签订（或授权委托签订）合同。
（二）非政府采购合同签订流程，采购部门或代理机构起草合同→询价小组审核合同内容是否与邀标要求一致→局领导签订（或授权委托签订）合同。
（三）电子卖场采购合同签订流程，电子卖场自动生成采购合同→局领导签订（或授权委托签订）合同。
第十六条 政府采购合同履行完后，采购人以及参加本项标的投标人或者第三方机构一同按合同要求进行验收，并出具签章验收书，参与验收的投标人或者第三方机构意见，作为验收书资料一并存档，还必须有局党组成员的验收意见和局党组会会议纪要作为佐证材料。
第十七条 采购验收完成后，及时办理财务报账。
（一）采购过程中聘请相关专家的劳务费参照《XX 省政府采购项目评审劳务报酬管理办法》执行。
（二）根据合同约定如扣留有质保金的，质保金的扣留时间严格按合同规定执行。支付质保金时，需由采购部门向财务科提出付款申请，并提交质保期满项目运行状态合格意见。
开 六、采购公开 第十八条 根据市财政局要求在采购限额标准以上依法实行政府采购的货物、工程、服务项目均应当公开采购意向，可选择公开渠道为“中国 XX 政府采购网”或是本单位门户网站。采购意向公开内容应当尽可能清晰完整，具体应包括五个方面的内容，分别是采购项目名称、采购需求概况、预算金额、预计采购时间和其他需要说明的情况，格式按照 X 财发〔2020〕23 号文的附件执行。
第十九条 采购信息发布时间。
（一）竞争性谈判（竞争性磋商、询价）公告的期限为 3 个工作日; （二）招标公告、资格预审公告的期限为 5 个工作日; （三）单一来源公示的期限不得少于 5 个工作日; （四）中标（成交）公告应当在确定中标（成交）供应商后 2 个工作日内发布，公告期限为 1 个工作日。
制 七、完善机制
第二十条 强化监督。完善和健全采购监督机制，强化纪检监督和财务监督，提高本单位采购工作的透明度。任何科室和个人不得未经批准擅自采购。禁止通过分拆、分段、分项等办法，化整为零规避招标。采购工作人员、使用和管理科室的工作人员、评标专家小组成员与投标人有利害关系的，应当主动回避。参与本单位采购活动的科室和个人，必须坚持公开、公平、公正的原则，按章办事。不得虚假采购，不得与投标人或代理机构恶意串通，不得接受贿赂或获取其他不正当利益。不得在监督检查中提供虚假情况，不得有违反政府采购管理办法的其他行为。
第二十一条 采购档案管理。采购资料由采购需求科室整理，于第二年单位档案整理时移交单位档案管理人员，保存期限自采购活动结束之日起 15 年。采购档案包括采购决策意见、招标文件、投标文件、评审资料、采购合同、验收文档等资料（包括音视频资料）。
项 八、其他事项 第二十二条 其他未尽事项，按照市 XX 局财务管理工作制度执行落实。本制度自发布之日起实施。
篇二：行政事业单位建设项目管理制度
工程建设管理制度（草案）XX 石油化工有限公司二 0 一一年二月十九日
XX 石油化工有限公司2目 录一、 工程项目管理总流程…………………………………… 3二、 材料采购管理制度………………………………………15三、 工程质量管理规定………………………………………17四、 合同管理制度……………………………………………22五、 监理工作控制内容及措施………………………………26六、 廉政从业管理制度………………………………………32七、 内部资料管理制度………………………………………35八、 设计交底及图纸会审管理制度…………………………37九、 施工安全管理规定………………………………………39十、 碳四芳构化项目部工作制度……………………………41十一、 文明施工管理规定……………………………………43十二、 项目的进度控制………………………………………45十三、 项目例会与施工日志制度……………………………51十四、 项目投资与成本控制措施……………………………53十五、 项目组审议决策程序…………………………………55十六、 宣传及保密管理制度…………………………………56
XX 石油化工有限公司3濮阳恒润筑邦石油化工有限公司工程项目管理总流程公 司 董事会确 定 工 程项 目项 目 结 束 归 档竣工验收组织协调信息档案管理合同管理安全管理设计变更控制质量控制工期控制成本控制重要材料控制工 程 管 理工 程 监 理施 工 管 理质 量 监 督试 生 产竣 工 验 收前 期 工 程办理前期手续项目 考察论证方 案 评 审概 预 算 审 查决算编制审查办 公 室形 象 策 划项 目 策 划合 同 管 理图 纸 管 理信 息 管 理投 资 策 划可 研 报 告项 目 策 划融 资 策 划招 标 采 购招投标管理采 购 管 理计 划 财 务专 项 账 户用 款 计 划资 金 拨 付财 务 审 计编制项目部制度、 开展管理工作确定项目组成员、成立项目部项目 部进行现场管理
XX 石油化工有限公司4招标工作程序 招标前期准备工作编制各个标段要求报告发布招标公告投标人编制、 报送资格预审文件资格预审评定资格预审合格通知现场考察、 调研、 评估投标人编制投标文件投标文件送达、 投标截止开标评标、 议标定标发出定标通知签订合同
XX 石油化工有限公司5总 监 理 工 程 师建 立 项 目 监 理 部编制监理规划项目监理部进驻施工现场按 工 程 进 度 分 专 业编 制 监 理 实 施 细 则参 加 业 主 组 织 的 设 计 技 术交 底 会参加业主主持召开的第一次工地会议实 施 工 程 监 理积累监理资料并及时整理归档组 织 工 程 预 验 收提出工程质量评估报告参加竣工验收、 交付使用监理实施阶段工作总结监理工作程序
协助业主签订承包合同，组织专业监理工程师审查承包单位报送的施工组织设计， 审查承包单位现场项目 管理机构的质量管理体系、技术管理体系和质量保证体系。
1． 审核、 签署开工报告；2． 对施工单位报送的施工测量放线成果进行复验和确认； 3． 工程材料、 构配件及设备审核、 检验； 4． 工程质量控制； 5． 工程进度控制； 6． 工程投资控制； 7． 定期召 开监理例会； 8．督促施工单位安全生产、 文明施工。
XX 石油化工有限公司6监理任务完成后向业主提交工程监理档案资料质量控制组织图纸会审和设计交底审批施工组织设计审查质量体系检查监督工序管理组织机构质量自检质量预控制事先控制施工设备上岗证测量定位工序质量跟踪控制施工控制事中控制工程更改设计变更审查隐蔽工程检查验收部分工程质量的签认原辅材料构配件的检查不合格质量的整改措施分析原因处理不合格事故竣 工 验 收编制竣工档案资料初检并组织整改核定工程质量等级竣工控制事后控制核定工程质量等级质 量控制程序
XX 石油化工有限公司7签订施工合同制 定 总 工 期审查 工 期编制施工计划审 查施工计划按 计 划 施 工检 查 施 工 进 度与 计 划 值 比 对同 意 否NOY E S同 意 否NOY E S前 期 工 程主 体 工 程辅 助 工 程美 化 装 饰修 改 施 工 计 划审 查 施 工 措 施检查材料、 设施检查劳动力情况组织协调各方关系Y E S动态管理控制NO是 否 存 在 偏 离工期控制程序
XX 石油化工有限公司8施 工 验 收 审 查出具形象进度报告成本预控（事先）概算审查预算审查优化设计方案施工图会审商务洽谈择优选择承建队伍动态控制（事中）对项目工程的设计变更进行审查对合同项进行分解监控对材料、 设备等订货进行监控阶段计价付款竣工验收决算 （事后）对不合格项索赔审查竣工决算扣押质量保证金实现成本控制目标成本控制程序
XX 石油化工有限公司9材料使用计划材质检验报告专业监理工程师审查报告申报批准报告同意材料进场YES监理工程师发现问题承包单位重新检验N O再次申 报专业监理工程师对进场材料审查不准承包商使用材料责令不合格材料出场N O重要材料控制程序
XX 石油化工有限公司10兰州寰球工程公司提出设计变更监理工程师根据质量、 进度、 投资等角度进行审查通知承包单位进行造价和工期的估算与业主方进行磋商取得业主方的认可依据合同核定承包单位的造价和工期的增减批准承包单位实施设计更改N O设计变更控制程序
XX 石油化工有限公司11填写《隐蔽工程验收单》专业监理工程师进行审核会同监理、 业主专业人员现场验收N O缺项或者填写不规范退回重报承包单位质检部实施自检相关专业标准及规范召开验收评审会存在少量整改项对需整改项施工存在严重质量问题签署“符合设计、 施工规范要求” 的意见覆盖隐蔽工程批准进入下一工序吊销承包单位施工资格依据合同展开理赔程序隐蔽工程验收程序
XX 石油化工有限公司12承包单位对施工进行预检承包单位提交预检报告申请验收监理工程师审查预检报告总监理工程师组织专业监理工程师进行工程验收N O总监签署工程竣工报验单并提出工程质量评估报告总监理工程师就存在的问题要求承包单位实施整改N O承包单位提出竣工验收申请监理工程师审查申请业主组织竣工验收施工方、 监理、 设计单位专项验核（安全消防等）总体核验总监会同参验各方签署竣工验收报告施工阶段结束转入保修阶段验收意见报质监部门备案对提出问题进行整改竣工验收控制程序
XX 石油化工有限公司13承建方提供范本合同业主是否对合同提出修改意编制修改后的合同文本与承建方洽谈争议条款会同监理对共同意见进行审核N OYESN OYES项目组责任人会签审批发包方、 承建方签约盖章建立合同台账执行合同条款控制合同变更项合同归档合同变更项审核按合同付清尾款、 合同结束合同 管理程序
XX 石油化工有限公司14文件分类归档设计资料采购合同施工合同审核意见资质证件开车方案文件资料来源业主单位承建单位设计单位监理单位上级单位文件内部传送填写资料调用单经项目经理审批到资料员处调用资料员建立台账资料调用后归档变更审核提出变更申请相关单位会审编制更新材料更新版归档旧版本销毁文件外部传递送出文件由项目经理批准后由资料员发出送入资料经项目经理审核后归档并建台账信息、 档案管理程序
XX 石油化工有限公司15濮阳恒润筑邦石油化工有限公司材料采购管理制度1、 项目组工作人员根据生产建设需要填写材料采购申请单（三联， 一联自己备查， 一联交采购人员， 一联财务备查）， 报送采购人员， 采购人员本着货比三家、 择优选购、 价格公开、 质量公开的原则，根据调查的合理价格确定采购金额， 并经项目负责人签字确认（凡采购金额在 5000 元以上的， 需签定采购合同， 并交财务备案）。
2、 采购人员根据确认的材料采购申请单， 填写用款申请单， 连同材料采购申请单报总经理签字。
3、 财务人员根据签好字的用款申请单和材料采购申请单（一联归财务备案）进行资金安排， 并将所需资金打入采购人员的专用账户。
4、 采购完毕后， 采购人员及时办理入库手续。
物料购进及入库时， 由项目组相应的专业技术人员对所购物料的质量进行核查， 符合入库标准的原材料才可以入库， 并要求核查人员将自己的核查意见在仓管所作的入库单据上签字确认（入库清单一式三份， 存根联仓管登记保管帐， 二联交财务， 三联由采购部门留查）。
5、 财务人员根据采购人员所提供的采购发票以及入库单据核销其用款申请。
6、 物料入库后， 项目组工作人员根据项目进度及需求填写领料单， 经所属部门领导签字确认后， 凭经过确认的领料单到仓管处领取所需物料， 仓管根据领料情况建立详实的出入库台账。
XX 石油化工有限公司16特别规定：
1. 原则上采购人员每天核销一次用款申请， 如遇特殊情况最多不能超过三天。
2. 凡不用款项， 去财务及时办理退款手续。
3. 采购账户上的余额最多不超过 元。
XX 石油化工有限公司17濮阳恒润筑邦石油化工有限公司工程质量管理规定1.
工程质量实行质量责任制, 设计、 供应、 施工等单位必须依据濮阳恒润筑邦石油化工有限公司 20 万吨/年碳四芳构化建设项目部的批准和兰州寰球工程公司监理部编制下发的质量保证措施， 经项目和监理部审定后实施。
2.
各单位必须认真贯彻“百年大计、 质量第一” 的建设思想， 质量工作要坚持严之又严的工作方针。
3.
各单位必须按要求建立和健全质量保证体系， 建立质量管理制度，质量管理做到专业齐全、 人员到位、 责任明确。
4.
进入现场的各类施工机具、 测试器具等， 必须进行严格的标定和鉴定， 凡技术性能、 工作参数不符合施工要求的机具设备一律不得进场使用。
5.
焊接、 探伤、 质检以及特殊岗位的工种必须实行上岗证制度， 人、证、 岗必须三统一。
焊条必须建立二级库管理， 建立焊条烘干、发放、 回收记录。
6.
特殊材料的焊接必须进行工艺评定， 未进行工艺评定或工艺评定不合格的一律不允许正式施焊。
管线焊接必须按单线图施工， 现场组焊贮罐类设备必须有排版图。
7.
所有进场的设备、 材料(特别是水泥、 钢材) ， 在使用前必须向监理工程师办理报验手续， 进厂材料报验前必须按规定到业主指定的质监工程师处报验， 必须符合规范要求。
未进行报验的设备、材料不允许使用。
XX 石油化工有限公司188.
要加强施工工序和过程质量控制， 重要工序和隐蔽工程， 施工单位必须提前２ ４ 小时书面通知监理工程师， 监理工程师负责通知项目部现场代表参加共检确认。
未经确认的一律不准隐蔽和进入下一步工序。
凡需上级工程质量监督部门参加共检的项目， 施工单位应及时通知上级质监部门会同监理部的现场代表共同检验。
9.
所有工程质量事故必须及时报告， 由项目部、 监理部、 上级质监部门、 设计方、 施工方等各方人员共同审定事故处理方案， 不允许隐瞒事故， 事故处理后应组织复验工作。
10.
各施工单位应根据设计的要求和现行施工验收规范认真做好“三检一评” （自检、 互检和专检）
， 并及时做好分部、 分项工程的质量评定工作。
11.
各单位必须严格执行碳四芳构化项目部、 兰州寰球工程公司监理部、 上级质监部门等有关质量管理方面的文件和要求， 积极配合各方在现场的各项质量检查...
篇三：行政事业单位建设项目管理制度
川省人民政府办公厅 建设项目管理内部控制制度 （讨论稿）2017 年 1 月
目录
第一章
总则 ................................................................................... 1
第二章
管理机构及职责 ............................................................... 1
第三章
建设项目资金筹集与使用管理 ....................................... 5
第四章
建设成本管理 ................................................................... 6
第五章
招投标及结算管理 ......................................................... 11
第六章
竣工财务决算的编制 ..................................................... 12
第七章
结余资金分配 ............................................................. 1614
第八章
档案管理 ..................................................................... 1715
第九章 监督检查 ....................................................................... 1715
第十章
附则 ............................................................................. 1816
第一章
总则 ......................................... 1 第二章
管理机构及职责 ............................... 1 第三章
建设项目资金筹集与使用管理 ................... 5 第四章
建设成本管理 ................................. 6 第五章
招投标及结算管理 ............................ 11 第六章
竣工财务决算的编制 .......................... 12 第七章
结余资金分配 ................................ 16 第八章
档案管理 .................................... 17 第九章 监督检查 ..................................... 18
第十章
附则 ........................................ 19
第 1 页 共 211821 页 第一章
总则 第一 条
为加强和规范基本建设财务管理和监督，提高投资效益，根据《基本建设财务规则》、《四川省省级预算内基本建设项目前期工作经费管理暂行办法》（川发改投资[2005]503 号）、《四川省重大建设项目档案管理办法》（川档发[2008]45 号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等有关文件规定，针对基本建设财务管理中反映出的问题，结合四川省省政府办公厅实际情况，制订本制度办法。
第二条
本办法适用于本厅所有建设项目，包括在建、续建、停、缓建和资产已在使用但尚未办理竣工决算的建设项目。
第三条
基本建设财务管理的基本任务是：
（一）贯彻执行国家有关法律、法规、政策；依法、合理、及时筹集和使用建设资金； （二）基本建设资金的预算编制、执行、控制、监督和考核； （三）控制建设成本，减少资金损失和浪费，提高投资效益。
第二章
管理机构及职责
第四条
项目管理实行“决策机构、管理机构、执行机构”三个层次的管理。
第五条
决策机构的职责：基建工作管理领导小组是建设项目管理的决策机构，组长由分管副厅长担任，副组长由相关处室的主要负责人担任，带 格式 的: 正文, 缩进: 左侧:
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第 2 页 共 211821 页 成员由建设项目归口管理处室、财务处室、监察室工作人员及专业技术人员组成，人数为单数。领导小组负责研究审议基建管理工作中的重大事项，在厅长办公会授权的范围内，对基建工作的重要事项进行决策。具体职责包括：
（一）监督和管理基建项目的立项、可行性研究和设计工作； （二）监督和管理基建项目招标工作； （三）监督和管理基建项目的材料、设备采购工作； （四）监督和管理基建项目的变更、签证工作，审定造价和使用功能发生较大变化的基建项目变更、签证； （五）监督和管理基建项目的质量、进度、投资； （六）审议和审定基建工作管理的相关程序、规则、制度； （七）授权的其他基建管理工作事项。
基建工作管理领导小组遵循集体研究、民主决策、少数服从多数的议事规则。领导小组成员具有平等的知情权、建议权、表决权，并负有必要的保密义务本厅应当建立与建设项目相关的议事决策机制，严禁任何个人单独决策或者擅自改 变集体决策意见。决策过程及各方面意见应当形成书面文件，与相关资料一同妥善归档保管。
第六条
根据工作需要，基建工作管理领导小组下设基建管理办公室作为建设项目的管理机构，由相关职能部门、监督部门、技术专家组成的招标、采供等工作人员组成，管理机构的职责：
带 格式 的: 正文, 缩进: 左侧:
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第 3 页 共 211821 页 （一）建立、健全本单位基本建设财务管理制度和内部控制制度； （二）按项目单独核算，按照规定将核算情况纳入单位账簿和财务报表； （三）按照规定向财政部门、项目主管部门报送基本建设财务报表和资料； （四）及时办理工程价款结算，编报项目竣工财务决算，办理资产交付使用手续； （五）财政部门和项目主管部门要求的其他工作。
按照规定实行代理记账和项目代建制的，代理记账单位和代建单位应当配合项目建设单位做好项目财务管理的基础工作。
（六）内部管理制度的完善情况。包括内部管理制度是否健全；执行是否有效。
【注：《基本建设财务规则》第七条规定；《行政事业单位内部控制规范（试行 ）》第十条】
第七条
建设项目的承建部门是建设项目管理的执行机构，其主要的职责为：
（一）
按照规定编制项目资金预算，根据批准的项目概(预)算做好核算管理，及时掌握建设进度，定期进行财产物资清查，做好核算资料档案管理； （二）
内部控制关键岗位工作人员的管理情况。包括是否建立工作带 格式 的: 正文, 缩进: 左侧:
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第 4 页 共 211821 页 人员的培训、评价、轮岗等机制；工作人员是否具备相应的资格和能力。
（三）
财务信息的编报情况。包括是否按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理；是否按照国家统一的会计制度编制财务会计报告。
【注：《基本建设财务 规则》第七条规定；《行政事业单位内部控制规范（试行）》第十条】
第八条
单位负责人为本单位基本建设财务工作的责任人，对本单位基本建设财务工作的真实性、完整性负责。
第九条
各建设单位应做好基本建设财务管理的基础工作，按规定单独设置账簿用于核算基本建设成本；严格按照批准的预算以及建设内容，做好账簿设置和会计账务处理，建立健全内部财务管理制度；对基本建设活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好原始记录，定期进行财产物资清查，掌握工程进度；及时、准确地进行会计核算，报送各类基本建设会计报表。
第十 条
省政府办公厅财务核算中心行政财务处，负责其代理单位建设项目会计核算工作，实行会计监督。
（一）建立健全基本建设财务内部管理制度。
（二）按基本建设财务管理规定、基建合同条款、施工单位提供的经审核的工程进度月报表和工程价款结算单等办理工程与设备价款结算。
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第 5 页 共 211821 页 （三）参与工程项目概（预）算编制、施工合同的签订、施工过程的造价控制和竣工验收等工作。
（四）为建设单位加强基本建设财务管理提供合理化建议。
（五）编报代理单位年度基本建设财务决算，协助对已完工建设工程的审计工作。
第十一条
各建设单位应根据批准的项目概（预）算、基本建设投资计划和财政性基本建设支出预算，做好基本建设资金的筹集、分配和供应工作，有计划地、及时地满足基本建设工程项目的需要。
第十二条
做好基本建设项目会计核算工作。每个基本建设项目都必须按要求分项目单独核算；同一个建设项目，其建设资金来源多渠道的，如不能在同一账户核算和管理，则必须设置项目专用辅助账。
第三章
建设项目资金筹集与使用管理
第十三条
建设资金是指为满足项目建设需要筹集和使用的资金,按照来源分为财政资金和自筹资金。其中，财政资金包括一般公共预算安排的基本建设投资资金和其他专项建设资金，政府性基金预算安排的建设资金，政府依法举债取得的建设资金，以及国有资本经营预算安排的基本建设项目资金。
【注：《基本建设财务规则》第八条规定】
第十四条
基本建设项目的分月用款计划按照项目实施进度编带 格式 的: 正文, 缩进: 左侧:
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第 6 页 共 211821 页 制。
第十五条
实行财政直接支付的建设单位，应依据下达的年度基本建设计划、分月用款计划、工程进度和有关支付凭证，填写中央基层预算单位财政直接支付申请书，逐级报主管部门审核。
第十六条
财政授权支付适用于除财政直接支付范围之外的所有基本建设项目。实行财政授权支付的建设单位，根据财政部门审核批复的用款额度支用资金，当月未支付的额度在年度内可以累加使用。
第十七条
年度终了，财政部门将零余额账户额度注销。下年度，财政部门确认的结转数，原则上于 1-5 月份返还，每月返还 20%；单位要求一次性返还项目结余资金的，需按规定提出申请。
第四章
建设成本管理 第十八条
建设成本是指按照批准的建设内容由项目建设资金安排的各项支出，包括建筑安装工程投资支出、设备投资支出、待摊投资支出和其他投资支出。
【注：《基本建设财务规则》第二十一条规定】
第十九条
建设成本包括建筑安装工程投资支出、设备投资支出、待摊投资支出、其他投资支出。
第二十条
建筑安装工程投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的建筑工程和安装工程的实际成本，其中不包括被安装设备本身的价值带 格式 的: 正文, 缩进: 左侧:
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第 7 页 共 211821 页 以及按照合同规定支付给施工企业的预付备料款和预付工程款。
第二十一条
设备投资支出是指建设单位按照项目概算内容发生的各种设备的实际成本，包括需要安装设备、不需要安装设备和为生产准备的不够固定资产标准的工具、器具的实际成本。
需要安装设备是指必须将其整体或几个部位装配起来，安装在基础上或建筑物支架上才能使用的设备；不需要安装设备是指不必固定在一定位置或支架上就可以使用的设备。
第二十二条
待摊投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的，按照规定应当分摊计入交付使用资产价值的各项费用支出，包括：建设单位管理费、土地征用及迁移补偿费、土地复垦及补偿费、勘察设计费、研究试验费、可行性研究费、临时设施费、设备检验费、负荷联合试车费、合同公证及工程质量监理费、（贷款）项目评估费、国外借款手续费及承诺费、社会中介机构审计（查）费、招投标费、经济合同仲裁费、诉讼费、律师代理费、土地使用税、耕地占用税、车船使用税、汇兑损益、报废工程损失、坏账损失、借款利息、固定资产损失、器材处理亏损、设备盘亏及毁损、调整器材调拨价格折价、其他待摊投资等。
建设单位要严格按照规定的内容和标准控制待摊投资支出，不得将非法的收费、摊派等计入待摊投资支出。
第二十三条
其他投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的构成基本建设实际支出的房屋购置和基本畜禽、林木等购置、饲养、培育支
第 8 页 共 211821 页 出以及取得各种无形资产和递延资产发生的支出。
第二十四条
建设单位管理费是指建设单位从筹建之日起至办理竣工财务决算之日止发生的管理性质的开支。包括：不在原单位发工资的工作人员工资、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费，办公费、差旅交通费、劳动保护费、工具用具使用费、固定资产使用费、零星购置费、招募生产工人费、技术图书资料费、印花税、业务招待费、施工现场津贴、竣工验收费和其他管理性开支。
业务招待费支出不得超过建设单位管理费总额的 10%。
施工现场津贴标准参照当地财政部门相关规定标准执行。
第二十五条
建设单位管理费实行总额控制，分年度据实列支。
建设单位管理费的总额控制数以项目审批部门批准的项目投资总概算为基数，并按投资总概算的不同规模分档计算。具体计算方法见附表一。
第二十六条
建设单位发生单项工程报废，必须经有关部门鉴定。报废单项工程的净损失经同级财政部门财政厅批准后，作增加建设成本处理，计入待摊投资。
第二十七条 ...
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